«Viberi» Как бороться с кассовыми разрывами
«Viberi» Как бороться с кассовыми разрывамиДо кризиса В«ОптимаВ» самостоятельно финансировала операционную деятельность. Изредка для покрытия краткосрочных кассовых разрывов использовалось взаимное кредитование В«дочекВ» через управляюВщую компанию. Но после сентября 2008 года дебиторская задолженность по группе выросла в 1,5 раза. Топ-менеджмент решил ввести новую систему формирования графика платежей. Если раньше каждая компания группы строила планы в рамках собственного бюджета, то в кризис управление денежными потоками стало централизованным. Во-вторых, платежи планируются исходя из реальной, а не планируемой величины cash-flow. В-третьих, в декабре 2008 года было принято решение о создании двухмесячного резерва на фонд оплаты труда. Компании используют зарезервированные средства на выплату зарплаты и налогов на ФОТ. Резерв восполняется по мере новых поступлений. Комитет по утверждению платежей определяет, какая часть денежных средств, накопленных на предыдущей неделе, пойдет на восполнение резерва. Цель – восполнить дефицит как можно быстрее.Планирование платежей проиcходит так:– в течение недели компании группы принимают платежи, cash-flow суммируется;– в пятницу создается единый реестр приоритетных платежей на следующую неделю по группе;– в понедельник в УК проходит совещание специального комитета по утверждению платежей. В«График платежей утверждается на основании величины денежных средств, накопленных на предыдущей неделе, и реестра платежейВ», – рассказывает первый заместитель генерального директора – директор по экономике и финансам группы компаний В«ОптимаВ» Валерий Орлов. Из реестра отбираются платежи в бюджет, проценты по кредитам и общехозяйственные расходы. Оставшаяся сумма распределяется по проектам в зависимости от срочности. В«Приоритет отдается платежам для исполнения обязательств перед заказчиком, срок по которым уже наступает, затем – платежам, позволяющим после исполнения работ или поставки оборудования получить дополнительные деньгиВ», – поясняет Валерий Орлов. Часть средств идет на создание резерва под погашение кредитов. В«Специфика бизнеса – существенное варьирование объема поступлений от месяца к месяцу. Наибольшие поступления приходятся на декабрь, на втором месте, как правило, июнь. – заключает Валерий Орлов. – Мы стараемся поддерживать величину кредитов на уровне 12% от оборотаВ».В
Рубрики